專戶理財又稱特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，是指基金管理公司向特定客戶募集資金或者接受特定客戶財產(chǎn)委托擔任資產(chǎn)管理人，由合格金融機構擔任資產(chǎn)托管人，為資產(chǎn)委托人的利益，運用委托財產(chǎn)進行證券投資的活動。
專戶理財可以依據(jù)客戶的投資需求和風險偏好，為客戶提供"量體裁衣"式的理財服務，充分滿足客戶富于個性化的各種特定理財需求。專戶理財業(yè)務按照業(yè)務形式不同可以分為“一對一”專戶和“一對多”專戶兩種。
資產(chǎn)管理計劃的要求
一對一專戶理財是指基金公司向單一客戶募集資金，接受其財產(chǎn)委托，為單一客戶辦理的特定資產(chǎn)管理業(yè)務。單一客戶委托的初始資產(chǎn)需不低于3000萬元人民幣。
一對多專戶理財是指基金公司向兩個以上的特定客戶募集資金，或接受兩個以上特定客戶的財產(chǎn)委托，將其客戶的委托財產(chǎn)集合于特定賬戶，進行證券投資的活動。特定客戶委托投資單個資產(chǎn)管理計劃的初始金額不低于100萬元人民幣，單個資產(chǎn)管理計劃委托人人數(shù)不得超過200人，客戶委托的初始資產(chǎn)合計不低于3000萬元人民幣，但不得超過50億元人民幣；中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
投資范圍
1.現(xiàn)金、銀行存款、股票、債券、證券投資基金、央行票據(jù)、非金融企業(yè)債務融資工具、資產(chǎn)支持證券、商品期貨及其他金融衍生品；
2.未通過證券交易所轉讓的股權、債權及其他財產(chǎn)權利；
3.中國證監(jiān)會認可的其他資產(chǎn)。
投資于第2項和第3項規(guī)定資產(chǎn)的特定資產(chǎn)管理計劃稱為專項資產(chǎn)管理計劃。基金管理公司應當設立專門的子公司，通過設立專項資產(chǎn)管理計劃開展專項資產(chǎn)管理業(yè)務。
費用
主要費用包括認購費、參與費、退出費、管理費及托管費等，不同產(chǎn)品收取的費用類型及具體費率可能不同，以其合同及《投資說明書》為準。
資產(chǎn)管理人應當根據(jù)資產(chǎn)管理計劃的特點在資產(chǎn)管理合同中約定相應的管理費率和托管費率；在設定管理費率、托管費率時，不得以排擠競爭對手為目的，壓低資產(chǎn)管理計劃的管理費率水平和托管費率水平，擾亂市場秩序；資產(chǎn)管理人可以與資產(chǎn)委托人約定，根據(jù)委托財產(chǎn)的管理情況提取適當?shù)臉I(yè)績報酬。固定管理費用和業(yè)績報酬可以并行收取。
信息披露和開放頻率
資產(chǎn)管理人每月至少向資產(chǎn)委托人報告一次經(jīng)托管人復核的計劃份額凈值，并于每季度及每年度結束后的一定時間內(nèi)披露季度報告和年度報告。
“一對多”資產(chǎn)管理計劃每季度至多開放一次計劃份額的參與和退出，為多個客戶設立的現(xiàn)金管理類資產(chǎn)管理計劃及中國證監(jiān)會認可的其他資產(chǎn)管理計劃除外。資產(chǎn)委托人可以通過交易所交易平臺向符合條件的特定客戶轉讓其持有的資產(chǎn)管理計劃份額。
